Penningtvätt betyder att pengar från brott görs om så att de ser lagliga ut. Det brukar beskrivas i tre steg. Kan du stegen blir det lättare att se varningssignaler hos dina kunder.
Steg 1: Placering
Pengarna förs in i det finansiella systemet. Det kan vara kontanter som sätts in på ett konto, eller som blandas med vanliga intäkter i en verksamhet med mycket kontanter.
Det här kan du se: kontantförsäljning som inte stämmer med verksamhetens storlek, eller många små insättningar utan tydlig förklaring.
Steg 2: Skiktning
Nu flyttas pengarna runt för att dölja var de kommer ifrån. De går mellan konton, bolag och ibland länder. Falska fakturor och lån mellan bolag är vanliga verktyg.
Det här kan du se: transaktioner utan tydligt affärsskäl, fakturor för tjänster som är svåra att kontrollera, eller pengar som går runt mellan bolag med samma ägare.
Steg 3: Integrering
Pengarna kommer tillbaka till brottslingen och ser nu ut att vara lagliga. De används till exempel för att köpa fastigheter eller bilar, eller sätts in i ett bolag.
Det här kan du se: ägartillskott eller lån där det är oklart var pengarna kommer ifrån, eller dyra köp som inte passar bolagets ekonomi.
Bra att veta
- Stegen kommer inte alltid i tur och ordning. Ibland sker flera samtidigt.
- Du behöver inte bevisa ett brott. Det räcker att något inte stämmer för att du ska reagera.
- Vid misstanke ska byrån rapportera till Finanspolisen.
Vill du lära dig mer?
I utbildningen Penningtvätt 2026 går vi igenom stegen med exempel från redovisningsbyråns vardag. Du går den online i din egen takt och får certifikat direkt.
